Une vaste enquête internationale met en lumière des pratiques de dissimulation financière orchestrées autour de la fortune de l'oligarque Roman Abramovich. Des documents internes révèlent comment des cabinets d'audit ont facilité l'antidatage de pièces comptables pour masquer des actifs colossaux et éluder des obligations fiscales à Chypre.
L'art de faire disparaître des actifs
Les révélations s'appuient sur des milliers de documents issus de la fuite « Cyprus Confidential », couvrant la période 1995-2022. En 2006, face à une nouvelle législation chypriote imposant la transparence des comptes, les conseillers d'Abramovich ont entrepris de réécrire l'historique financier de ses sociétés. Pour la firme Amiscan Investments, des actifs immobiliers, des jets privés et des superyachts d'une valeur de 672 millions de dollars ont été transférés fictivement vers une entité aux îles Vierges britanniques. En antidatant ces transferts, les conseillers ont permis de faire disparaître ces biens des bilans publics, ne laissant qu'une fraction résiduelle de la valeur réelle.
Stratégies d'évasion fiscale à grande échelle
Le système ne se limitait pas à la dissimulation d'actifs, il visait également l'évitement fiscal direct. Pour la société Kravin Investments, qui détenait près de 2 milliards de dollars en banque, des échanges d'e-mails confirment la mise en place d'un montage après consultation avec le cabinet Deloitte. L'objectif était de déclarer que la société ne possédait pas les fonds, mais les gérait pour le compte d'une entité offshore, annulant ainsi toute imposition sur les intérêts perçus. Des experts juridiques qualifient ces manœuvres d'évasion fiscale manifeste, soulignant le rôle actif des professionnels du chiffre dans la validation de ces falsifications.
La responsabilité des intermédiaires financiers
Ces révélations posent la question de l'intégrité des services financiers internationaux qui ont longtemps facilité la gestion des fortunes des oligarques. Si les avocats de Roman Abramovich nient toute connaissance ou autorisation de ces falsifications, arguant d'une confiance légitime envers leurs conseillers, les preuves documentaires suggèrent une collaboration étroite entre le cabinet MeritServus et Deloitte. De son côté, Deloitte Chypre affirme agir en conformité avec les lois en vigueur, tout en précisant ne pas pouvoir commenter des dossiers vieux de vingt ans. Ce cas illustre, selon des observateurs, comment une armée de prestataires occidentaux a permis de structurer des empires financiers opaques, soulevant des enjeux majeurs sur la régulation des cabinets d'audit et la transparence des juridictions offshore.